Anda mungkin harus membayar pajak atas uang yang Anda menangkan di kasino. Namun, hanya sedikit orang yang peduli untuk mengetahui apakah mereka melakukannya. Kemenangan dari perjudian dikenakan pajak oleh IRS Internal Revenue Service. Yang mengatakan, Anda harus menghitung berapa banyak Anda akan berutang kepada pemerintah. Ini akan, tentu saja, tergantung pada faktor-faktor tertentu.
Namun, tidak perlu khawatir, karena kami berjanji tidak akan menenggelamkan Anda dalam lautan fakta yang membosankan. Tujuannya adalah untuk membuat ini semenarik mungkin sambil menyampaikan semua detail yang diperlukan. Siap?
Berbagai Jenis Kemenangan Judi
Pertama, mari kita bicara tentang jenis pendapatan game yang dianggap kena pajak oleh IRS. Petugas pajak akan menginginkan bagian mereka dari rejeki nomplok apa pun yang Anda dapatkan dari perjudian. Baik dari kemenangan besar di balapan, taruhan kasino yang beruntung, atau tiket lotre yang beruntung. Juga, ini termasuk nilai penghargaan apa pun selain uang tunai, seperti mobil, perhiasan, atau perjalanan.
Ini umumnya mencakup kompensasi uang selain nilai barang sesuai dengan standar pasar saat ini, jika berlaku. Itu mungkin berbeda dari satu tempat ke tempat lain, tetapi umumnya standar di sebagian besar yurisdiksi ramah perjudian.
Bagaimana Pemerintah Federal Memungut Pajak Kemenangan Kasino
Sekarang muncul pertanyaan jutaan dolar: berapa banyak yang akan Anda berutang dalam pajak federal?
Untuk memulai, itu akan ditentukan oleh berapa banyak uang yang Anda menangkan dan permainan yang dimenangkan dengan uang itu.
Pemain harus mengajukan pengembalian pajak ke IRS jika mereka menerima salah satu dari jumlah kemenangan berikut:
Minimal $600 di arena pacuan kuda (jika itu 300 kali taruhan Anda)$1.200 atau lebih dimenangkan dari bermain mesin slot atau permainan bingoPembayaran Keno $1.500 atau lebih (dikurangi jumlah yang Anda pertaruhkan)Menang dari turnamen poker dengan total $5.000 atau lebih (dikurangi jumlah yang Anda pertaruhkan atau harga beli)
Untungnya, karena kasino menangani pemotongan pajak dan mengirimkan uang langsung ke IRS, Anda tidak perlu khawatir tentang aspek transaksi ini.
Untuk masing-masing dari mereka, pemain harus memberikan nomor Jaminan Sosial mereka kepada pembayar dan melaporkan seluruh jumlah yang diperoleh pada Formulir IRS W2-G. Biasanya, kasino akan menahan 25 persen dari penghasilan Anda untuk menutupi pajak perjudian IRS ini sebelum membayar.
Formulir IRS W2-G tidak diperlukan untuk semua hadiah uang dalam rentang di atas. Misalnya, penghasilan blackjack, dadu, bakarat, dan roulette dalam berbagai ukuran dikecualikan dari formulir tersebut.
Ini tidak membebaskan Anda dari tanggung jawab membayar pajak atau melaporkan penghasilan atas pengembalian pajak Anda. IRS harus diberi tahu tentang keuntungan apa pun dari perjudian. Ini menyiratkan bahwa Anda dapat melewati pengisian W2-G jika sumber pendapatan utama Anda adalah permainan meja.
Bagaimana dengan Pajak di Tingkat Negara Bagian dan Lokal?
Mungkin saja, selain pajak federal, Anda akan berutang pajak negara bagian atas pembayaran kasino Anda. Penghasilan perjudian tidak dikenakan pajak antara lain di Pennsylvania, Ohio, atau Indiana. Namun, Anda dapat membayar antara 5% dan 8% dari kemenangan Anda kepada pemerintah negara bagian di New York dan New Jersey. Dan, tentu saja, setiap negara bagian memiliki peraturan untuk yang lainnya.
Yang mengatakan, Anda harus memastikan Anda berada dalam batas-batas hukum sebelum menuju ke kasino terdekat atau bermain online.
Selain itu, jika pajak yang dipungut oleh negara tidak cukup, beberapa kota besar dan kecil juga mengenakan pajak atas keuntungan perjudian. Ambil contoh, kemenangan kasino di kota Detroit dikenakan biaya tambahan sebesar 2%.
Permainan Profesional dan Pengurangan Kerugian Perjudian
Kemenangan perjudian dikenai pajak dengan tarif pajak pendapatan efektif standar individu jika perjudian adalah sumber pendapatan utama pembayar pajak. Saat mengajukan pajak sebagai wiraswasta, perlu menggunakan Jadwal C untuk melaporkan pendapatan dan pengeluaran. Pada catatan yang sama, kerugian perjudian dapat dikurangkan oleh penjudi profesional pada Jadwal C sebagai “biaya kerja” (bukan Jadwal A).
Penjudi profesional dapat menghapus kerugian mereka sebagai pengeluaran perusahaan biasa, tetapi ada batasannya. Anda akan membutuhkan bukti bahwa perjudian adalah pekerjaan penuh waktu Anda dan Anda menghasilkan uang darinya. Mempertahankan catatan mendetail tentang kemenangan dan kekalahan Anda sangat penting, seperti juga riwayat keuntungan yang konsisten dan cukup besar. Menjadikannya sebagai profesi mungkin bukan pilihan terbaik jika Anda tidak siap untuk mengotori tangan dan mengatur diri sendiri.
Apakah Warga Negara Non-AS Dikenakan Pajak dengan Cara yang Sama?
Dalam kasus warga negara non-AS atau penduduk tetap, perpajakan penghasilan perjudian mungkin sangat rumit. Semua “keuntungan, pendapatan, dan pendapatan tahunan atau berkala yang tetap atau dapat ditentukan” (termasuk kemenangan perjudian) yang diperoleh di Amerika Serikat harus dilaporkan dan dikenai pajak oleh orang asing yang bukan penduduk.
Situasinya menjadi lebih rumit ketika Anda mempertimbangkan bahwa kerugian perjudian tidak dapat dikurangkan dari pajak karena tidak terkait langsung dengan operasi perdagangan atau perusahaan di Amerika Serikat. Dengan kata lain, orang asing yang bukan penduduk harus membayar pajak atas penghasilan mereka tetapi tidak dapat mengurangi kerugian dari kemenangan tersebut. Ini sama dengan bermain blackjack dan diharuskan membayar pajak atas kemenangan Anda sementara tidak dapat mengurangi kerugian dari keuntungan tersebut.
Tidak adil, bukan? Menariknya, Internal Revenue Service dan penjudi domestik secara historis memiliki konflik serupa. Butuh beberapa kasus pengadilan untuk semuanya menjadi seperti sekarang ini.
Ringkasan
Perjudian berisiko tinggi dapat memengaruhi kewajiban pajak Anda, baik Anda warga negara, penduduk tetap, atau bukan penduduk Amerika Serikat. Keuntungan yang signifikan mungkin menempatkan Anda pada kelompok pajak yang lebih tinggi dan menghasilkan tarif yang lebih besar dari yang diperkirakan. Oleh karena itu, penting untuk mengetahui dan memahami hukum.
Anda harus berkonsultasi dengan spesialis pajak untuk menangani keuangan Anda jika Anda memiliki kemenangan atau kerugian yang signifikan dari perjudian. Kadang-kadang, mencoba mengalahkan peluang pada malam akhir pekan di Vegas lebih mudah daripada memahami peraturan pajak yang mengatur keuntungan perjudian.
